Главная Правовые ресурсы Документы Инструкция Банка России от 15.06.2004 N 117-И (ред. от 29.12.2010) "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке учета уполномоченными банками валютных операций и оформления паспортов сделок" (Зарегистрировано в Минюсте РФ 17.06.2004 N 5859)...
Ю.Федеральный закон № 115 -ФЗ «О противодействии легализации Инструкция ЦБ РФ № 115-И «О специальных брокерских счетах для учета.
Внутренние Положения по 116-И и 115-И отменили c 01.01.2007 с-но указания 1688-У. А 114-И. См. Инструкция ЦБР от 15.06.04 г.
Инструкция Банка России от 15.06.2004 N 117-И (ред. от 29.12.2010) "О порядке от 15 июня 2004 г. N 117- Указания ЦБ РФ от 12.08.2008 N 2052- У).
115-И и № 116-И. Резидент. Инструкцию ЦБ РФ от 7 июня 2004 года № 116-И «О специальных счетах 27 См. Инструкцию ЦБ РФ от 15 июня 2004г.
Внутрибанковские инструкции/положения/порядки/регламенты/бланки (ОБМЕН ФАЙЛАМИ) - Страница 16
Закон от 21 июля 2005 года № 115 -ФЗ «О концессионных соглашениях» прописывает порядок заключения, исполнения, 20 Закона, а также Инструкция ЦБ РФ 4). 4 Инструкция Центрального Банка РФ от 15 июня 2004 г.
Генеральная лицензия ЦБ РФ №3204 Требование 115 -ФЗ от 07.08.2001 г. С 01 октября 2012 года вступает в силу новая инструкция Банка России от года Инструкция Банка России от 15.06.2004 года №117-И и Положение.
N 115 -П. В то же время его представители, озвучивая мнение ЦБ РФ в судебных Согласно пункту 3.3 Инструкции ЦБ РФ от 15 июня 2004 г. N 117- И "О.
Dianochka высылаю тесты, может пригодятся Список тестов (тест "Специалист валютного контроля (операции юр.лиц и ИП) - Тест 2") ВАЛЮТНЫЕ ОПЕРАЦИИ Специалист валютного контроля (операции юр.лиц и ИП) - Тест 2 2.1-2 Какие из указанных категорий граждан являются "резидентами" в целях валютного контроля? 1) Граждане РФ, имеющие постоянное местожительство в РФ 2) Граждане РФ, постоянно проживающие в иностранном государстве 3) Иностранные граждане, постоянно проживающие в РФ 4) Все указанные граждане являются резидентами 5) Категории граждан, указанные в п.п.1) и 2) 6) Категории граждан, указанные в п.п.1) и 3) См. Закон РФ от 10.12.03 № 173-ФЗ ""О валютном регулировании и валютном контроле"" Ст.1, п.6 (Рейтинг: 59%) 2.1-9 Какие из указанных мероприятий уполномоченный банк вправе совершать в целях валютного контроля? 1) Запрашивать и получать от нерезидента документы, удостоверяющие личность 2) Проводить проверки полноты и достоверности учета валютных операций клиентов 3) Применять меры ответственности за нарушение требований валютного законодательства 4) Выдавать предписания об устранении выявленных нарушений валютного законодательства 5) Мероприятия, указанные в п.п. 2) и 4) 6) Мероприятия, указанные в п.п. 1) и 2) См. Закон РФ от 10.12.03 № 173-ФЗ ""О валютном регулировании и валютном контроле"" Ст.23, п.1 (Рейтинг: 36%) 1.3-5 Каким из указанных документов устанавливается порядок совершения операций с наличной иностранной валютой уполномоченными банками на территории РФ? 1) Инструкцией ЦБР от 29 июня 1992 г. N 7 2) Положение ЦБР от 9 октября 2002 г. N 199-П 3) Инструкцией ЦБР от 28 апреля 2004 г. N 113-И 4) Документами, указанными в п.п.2) и 3) 5) Всеми указанными документами См. Положение № 199-П от 9.10.02г. "" О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях (КО) на территории РФ"", Раздел 9. Совершение операций с наличной иностранной валютой , Инструкция ЦБР от 28.04.04 № 113-И ""О порядке открытия, закрытия, организации работы обменных пунктов и порядке осуществления уполномоченными банками отдельных видов банковских операций и иных.."" Глава 4 1.3-8 Каким из указанных документов устанавливается порядок совершения бухгалтерского учета валютно-обменных операций уполномоченными банками на территории РФ? 1) Инструкцией ЦБР от 29 июня 1992 г. N 7 2) Инструкцией ЦБР от 11 июня 2004 г. N 1446-У 3) Положение ЦБР от 9 октября 2002 г. N 199-П См. Указание ЦБР от 11.06.2004 г. N 1446-У ""О порядке бухгалтерского учета уполномоченными банками отдельных видов банковских операций и иных сделок с наличной иностранной валютой ..."" (Рейтинг: 64%) 29.2-5 В какой срок Банк России регистрирует карточку образцов оттисков печатей уполномоченного банка, используемых для целей валютного контроля, после дня поступления в Банк России необходимого числа экземпляров карточек и соответствующего заявления? 1) В течение 5 календарных дней 2) В течение 10 календарных дней 3) В течение 15 календарных дней 4) В течение 20 календарных дней 5) В течение 15 календарных дней См. Инструкция ЦБР от 15.06.04 г. N 117-И ""О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке учета ..."" п.8.3. (Рейтинг: 67%) 29.2.2-17 В каких случаях при совершении валютной операции резидент вправе не предоставлять справку о валютных операциях? 1) В случае, если валютная операция совершается в валюте РФ 2) В случае, если резидент является физическим лицом и валютная операция совершается через его депозитный счет 3) В случае, если договором банковского счета предусмотрено, что банк самостоятельно заполняет справку о валютных операциях 4) Резидент обязан предоставлять справку в любом случае 5) В случаях, указанных в п.п.1), 2), 3) См. Инструкция ЦБР от 15.06.04 г. N 117-И ""О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке учета ..."" П.п. 1.2, 1.5 (Рейтинг: 40%) 29.2.5-1 В какой срок резидент предоставляет в банк ПС справку о расчетах через счета за рубежом по кредитному договору? 1) Не позднее рабочего дня, следующего за днем совершения валютной операции по кредитному договору 2) В срок, не превышающий 15 календарных дней, следующих за месяцем, в течение которого были совершены валютные операции по кредитному договору 3) В срок, не превышающий дату завершения исполнения обязательств по кредитному договору, указанную в части 3 ПС 4) В срок, не превышающий 45 календарных дней, следующих за месяцем, в течение которого были совершены валютные операции по кредитному договору 5) Не позднее рабочего дня, следующего за датой фактического завершения исполнения обязательств по кредитному договору См. Инструкция ЦБР от 15.06.04 г. N 117-И ""О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке учета ..."" П.2.4. (Рейтинг: 67%) 29.2-16 Когда резидент обязан предоставить подтверждающие документы, если обязательства по кредитному договору с нерезидентом были исполнены способом, отличным от расчетов и переводов в валюте РФ или иностранной валюте? 1) В срок, не превышающий 15 календарных дней после окончания месяца, в течение которого обязательства были исполнены 2) В срок, не превышающий 45 календарных дней после окончания месяца, в течение которого обязательства были исполнены 3) Не позднее рабочего дня, следующего за днем исполнения обязательств 4) Не позднее даты завершения исполнения обязательств, указанной в части 3 ПС по кредитному договору См. Инструкция ЦБР от 15.06.04 г. N 117-И ""О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке учета ..."" П.2.5. (Рейтинг: 67%) 29.2.1-22 Распространяется ли требование об оформлении ПС по контракту , заключенному между резидентом и нерезидентом, если условиями контракта предусмотрена поставка товара внутри таможенной территории РФ? 1) Распространяется, если расчеты по контракту осуществляются в иностранной валюте 2) Распространяется, если валютные операции по контракту совершаются с использованием специального банковского счета 3) Распространяется в любом случае 4) Не распространяется См. Инструкция ЦБР от 15.06.04 г. N 117-И ""О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке учета ..."" П.3.1. (Рейтинг: 73%) 42.2.1-7 В каком отчете, формируемом уполномоченным банком, содержится информация об источниках поступления и направлениях расходования наличной иностранной валюты? 1) В "Отчете уполномоченного банка об иностранных операциях" 2) В "Отчете об операциях с наличной иностранной валютой и чеками в иностранной валюте" 3) В "Отчете о движении средств в иностранной валюте на транзитных валютных счетах резидентов" 4) В "Отчете о валютных операциях, осуществляемых по банковским счетам клиентов в уполномоченных банках" 5) В "Отчете о кассовых оборотах" См. Указание ЦБР от 16.01.04г. № 1376-У ""О перечне, формах и порядке составления и предоставления отчетности кредитных организаций в ЦБР"" Порядок сост. и предост. отч. по форме 0409601 п.1.1. (Рейтинг: 85%) 42.3.10-3 В какой срок уполномоченный банк, не имеющий филиалов и представляющий форму 0409701 "Отчет о конверсионных операциях", должен представлять в территориальное учреждение Банка России декадный отчет по форме 0409634 "Отчет об открытых валютных позициях"? 1) Не позднее 1- го рабочего дня декады, следующей за отчетной 2) Не позднее 3- го рабочего дня декады, следующей за отчетной 3) Не позднее 4- го рабочего дня декады, следующей за отчетной 4) Не позднее 10- го рабочего дня декады, следующей за отчетной См. Указание ЦБР от 16.01.04г. № 1376-У ""О перечне, формах и порядке составления и предоставления отчетности кредитных организаций в ЦБР"" Приложение 2, строка 11 (Рейтинг: 67%) 42.2.1-6 Какие из перечисленных ниже операций НЕ подлежат отражению в форме 0409601? 1) Обеспечение внутреннего структурного подразделения уполномоченного банка (филиала) авансом в наличной иностранной валюте 2) Выдача наличной иностранной валюты из кассы уполномоченного банка (филиала) для загрузки в программно-технический комплекс 3) Возврат остатков наличной иностранной валюты из внутреннего структурного подразделения в кассу уполномоченного банка (филиала) 4) Операции, перечисленные в п.п.1) и 3) 5) Все перечисленные операции См. Указание ЦБР от 16.01.04г. № 1376-У ""О перечне, формах и порядке составления и предоставления отчетности кредитных организаций в ЦБР"" п.1.5. (Рейтинг: 100%) 42.3.10-1 В какой из перечисленных форм отчетности отражаются сведения по операции "валютный своп"? 1) 0409652 2) 0409667 3) 0409701 4) 0409702 5) В формах отчетности, перечисленных в п.п. 3) и 4) 6) Ни одной из перечисленных форм См. Указание ЦБР от 16.01.04г. № 1376-У ""О перечне, формах и порядке составления и предоставления отчетности кредитных организаций в ЦБР"" Порядок сост.отчет.по форме 0409701, п.п.4, 6 29.9-5 Какую максимальную сумму наличной иностранной валюты может единовременно вывезти из РФ физическое лицо - резидент при отсутствии документов, подтверждающих происхождение иностранной валюты, в соответствии с действующим законодательством РФ? 1) В размере, не превышающем сумму, эквивалентную 10 000 долларов США 2) В размере, не превышающем сумму, эквивалентную 1 500 долларов США 3) В размере, не превышающем сумму, эквивалентную 3 000 долларов США 4) В любом размере 5) Законодательством РФ запрещается вывоз наличной иностранной валюты без документов, подтверждающих ее ввоз в РФ или приобретение на территории РФ См. Закон РФ от 10.12.03 № 173-ФЗ ""О валютном регулировании и валютном контроле"" Ст.15, п.3 29.2-4 Какие из указанных образцов, используемых в целях организации валютного контроля, подлежат регистрации в Банке России? 1) Образец печати, используемой для целей валютного контроля 2) Образцы подписей должностных лиц банка, имеющих право совершать действия по валютному контролю от имени уполномоченного банка как агента валютного контроля 3) Образцы типовых форм документов, используемых банком и его клиентами для совершения валютных операций 4) Все указанные образцы 5) Только образцы, указанные в п.п.1) и 2) См. Инструкция ЦБР от 15.06.04 г. N 117-И ""О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке учета ..."" п.2.1. (Рейтинг: 75%) 29.6-12 Какие из перечисленных ниже сведений должны быть указаны в платежном поручении, оформленном банком на основании распоряжения нерезидента-физического лица, при осуществлении перевода на территории РФ в валюте РФ со счета указанного нерезидента ? 1) Паспортные данные отправителя 2) Код вида валютной операции 3) Номер ПС 4) реквизиты контракта, являющегося основанием для перевода 5) Сведения, перечисленные в п.п. 2), 3) и 4) 6) Сведения, перечисленные в п.п. 1) и 2) См. Инструкция ЦБР от 15.06.04 г. N 117-И ""О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке учета ..."" п.1.3. (Рейтинг: 50%) 29.8-4 Могут ли проценты по кредиту, выданному уполномоченным банком резиденту в иностранной валюте, погашаться в валюте Российской Федерации? 1) Могут, без ограничений 2) Могут только в случае отсутствия или недостатка средств на текущем валютном счете резидента 3) Могут только в случае, если это предусмотрено условиями кредитного договора 4) Могут, в случаях, указанных в п.п. 2) и 3) 5) Не могут См. Закон РФ от 10.12.03 № 173-ФЗ ""О валютном регулировании и валютном контроле"" Ст.5, п.2 (Рейтинг: 58%) 29.7-10 Что означает понятие "лот"? 1) Стандартное количество валюты, определяемое применительно к каждому инструменту в его спецификации. 2) Цена заявки, находящейся первой в очереди на торговой сессии. 3) Участник торгов, не исполнивший или ненадлежащим образом исполнивший свои обязательства по итогам торгов. См. Правила проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты на единой торговой сессии межбанковских валютных бирж, утвержденные на заседании Биржевого Совета ЗАО ММВБ 03.06.05 г. №3 Часть 1 Глоссарий 29.2-6 Какие из указанных документов на бумажных носителях в установленных случаях заверяются печатью уполномоченного банка, используемой для целей валютного контроля и зарегистрированной в Банке России? 1) Ведомость банковского контроля 2) Справка о валютных операциях 3) Паспорт сделки 4) Справка о поступлении валюты Российской Федерации 5) Все указанные документы 6) Документы, указанные в п.п.1) и 3) См. Инструкция ЦБР от 15.06.04 г. N 117-И ""О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке учета ..."" п.1.7, 2.11, 3.10, Положение ЦБР от 01.06.04г. № 258-П ""О порядке предоставления резидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации, связанных с проведением валютных операций с нерезидентами..."" п.2.11. 33.1-1 В какой валюте отражаются в ежедневном едином балансе банка операции в иностранной валюте? 1) В валюте операции 2) В долларах США 3) Только в рублях 4) В рублях и в валюте операции См. Положение ЦБР №290 от 10.06.96 ""О порядке ведения бух. учета валютных операций в кредитных организациях"" Разд. I, п.1 33.1-5 Какая из указанных проводок отражает в учете требования и обязательства банка при проведении конверсии одной иностранной валюты в другую? 1) Дт.47408 (валюта 1) - Кт.47407 (валюта 2), Дт/Кт. 61406/61306 2) Дт.47407 (валюта 1) - Кт.47408 (валюта 2), Дт/Кт. 61406/61306 3) Дт.47406 (валюта 1) - Кт.47405 (валюта 2), Дт/Кт. 61406/61306 См. Положение №205-П от 05.12.02 ""Правила ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории РФ"", Часть II - Характеристика счетов п.п.4.60., 6.25. (Рейтинг: 100%) 29.2.6-6 В каких случаях банк в установленном порядке оформляет Ведомость банковского контроля на бумажном носителе? 1) В случае выдачи ведомости резиденту по его заявлению для ее представления органам валютного контроля 2) Для помещения ведомости в досье по паспорту сделки при его закрытии 3) В случае выдачи ведомости резиденту по его заявлению в связи с переводом контракта на расчетное обслуживание в другой уполномоченный банк 4) Во всех указанных случаях 5) Только в случаях, указанных в п.п.1) и 2) 6) Только в случаях, указанных в п.п.1) и 3) См. Инструкция ЦБР от 15.06.04 г. N 117-И ""О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке учета ..."" п.4.7. (Рейтинг: 60%) 29.2.1-3 Кто из указанных лиц имеет право подписывать от имени банка Паспорта Сделок? 1) Сотрудники, в чьи функциональные обязанности входит осущесвление валютного контроля 2) Только руководитель банка 3) Только Главный бухгалтер банка 4) Сотрудники, указанные в списке лиц, уполномоченных подписывать документы валютного контроля от имени банка 5) Лица, указанные в п. 1), 4) См. Инструкция ЦБР от 15.06.04 г. N 117-И ""О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке учета ..."" п.8.1 (Рейтинг: 94%) 29.2.1-6 Какая цифра проставляется в номере Паспорта Сделки, если он предназначен для валютного контроля за поступлением выручки от экспорта товаров? 1) 1 2) 2 3) 3 См. Инструкция ЦБР от 15.06.04 г. N 117-И ""О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке учета ..."", Приложение №4 п.2.3 (Рейтинг: 100%) 29.2.1-7 Как заполняется графа "Сумма контракта" Паспорта Сделки при невозможности определения точной суммы контракта? 1) Сумма не проставляется 2) Указывается ориентировочная сумма контракта, определяемая резидентом самостоятельно 3) Указывается ориентировочная сумма контракта, определяемая уполномоченным банком См. Инструкция ЦБР от 15.06.04 г. N 117-И ""О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке учета ..."", Приложение №4 п.5 (Рейтинг: 100%) 29.2.1-27 В каких случаях резидент, которому согласно сделки с другим резидентом перешло право требования по внешнеторговому контракту , предполагающему расчеты в иностранной валюте, должен оформить Паспорт Сделки? 1) В случае, если резидентом, уступившим право требования, не был оформлен Паспорт Сделки по указанному внешнеторговому контракту 2) В случае, если общая сумму внешнеторгового контракта превышает в эквиваленте 5 000 долларов США 3) Должен в любом случае 4) Не должен ни в каком случае - сделка, предполагающая уступку права требования не является валютной операцией См. Письмо ЦБР от 26 октября 2005 г. №12-1-5/2699 ""О применении инструкции 117-И"" 29.2.1-8 Какая дата указывается в графе 6 "Дата завершения исполнения обязательств по контракту", раздела 3 "Общие сведения о контракте" паспорта сделки, если условиями контракта не установлена точная дата завершения исполнения всех обязательств по контракту? 1) Дата, рассчитанная резидентом самостоятельно, исходя из условий контракта - дата завершения всех обязательств по контракту 2) Дата , рассчитанная банком, исходя из условий контракта 3) Дата не указывается, если она точно не определена в контракте См. Инструкция ЦБР от 15.06.04 г. N 117-И ""О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке учета ..."", Приложение №4 п.5 (Рейтинг: 100%) 29.2.4-4 В какой валюте указывается сумма поступлений в справке о поступлении валюты Российской Федерации, предоставляемой резидентом в уполномоченный банк, при совершении валютных операций по контракту? 1) Только в валюте РФ 2) В валюте РФ и в валюте контракта в случае, если код валюты платежа и код валюты цены контракта не совпадают 3) Только в валюте контракта См. Положение ЦБР от 01.06.04г. № 258-П ""О порядке предоставления резидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации, связанных с проведением валютных операций с нерезидентами..."" Приложение 2, п.4), 5) (Рейтинг: 86%) 46.11-19 В каком размере установлен Банком России ежедневный лимит для длинных (коротких) открытых валютных позиций в отдельных иностранных валютах, отдельных драгоценных металлах и балансирующей позиции в рублях для уполномоченных банков? 1) Не более 5% от собственных средств (капитала) банка 2) Не более 10% от собственных средств (капитала) банка 3) Не более 20% от собственных средств (капитала) банка 4) Не более 50% от собственных средств (капитала) банка 5) Данный лимит не устанавливается См. Инструкция ЦБР от 15 июля 2005 г. N 124-И ""Об установлении размеров (лимитов) открытых валютных позиций, методике их расчета и особенностях осуществления надзора за их соблюдением кредитными организациями"" 2.1.2. (Рейтинг: 87%) 29.11-1 Наличие какого признака во внешнеторговом контракте прямо указывает на то, что поставка товара по данному контракту может быть совершена только морским или внутренним водным транспортом? 1) FAS 2) CFR 3) CIF 4) DES 5) Наличие любого из признаков, перечисленных в п.п. 2) и 3) 6) Наличие любого из перечисленных признаков См. ""Инкотермс"" Международные правила толкования терминов. Публикация международной торговой палаты в редакции 2000 года П.6, абзац 6, п.17 29.11-2 Какой датой следует рассчитывать стоимость товара, если условиями внешнеторгового контракта установлено, что покупной ценой товара должна считаться цена на дату бортового коносамента, при этом товар поступил в распоряжение перевозчика 01 мая, а погрузка состоялась 05 мая? 1) 01 мая 2) 05 мая См. Кодекс торгового мореплавания РФ от 30.04.99 №81-ФЗ Ст.144, п.2 2.1-11 Какой статус в целях валютного контроля имеет лицо без гражданства при наличии вида на жительство в Российской Федерации? 1) Резидент 2) Нерезидент См. Закон РФ от 10.12.03 № 173-ФЗ ""О валютном регулировании и валютном контроле"" Статья 1 п.1 р.6 б), Федеральный закон от 25 июля 2002 г. N 115-ФЗ ""О правовом положении иностранных граждан в Российской Федерации"" Статья 2 (Рейтинг: 87%) 29.2-11 Какие обязательные реквизиты должен указать резидент в назначении платежа при перечислении валюты РФ в адрес нерезидента, если сумма контракта между резидентом и нерезидентом составляет 100 000 рублей? 1) Номер и дату контракта 2) Код вида валютной операции 3) Номер паспорта сделки 4) Все перечисленные реквизиты 5) Реквизиты, перечисленные в п.п. 1) и 2) См. Инструкция ЦБР от 15.06.04 г. N 117-И ""О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке учета ..."" п.п.1.14, 2.2 29.3.7-1 На территории каких иностранных государств резиденты вправе открывать банковские счета (вклады) в иностранной валюте? 1) Только на территории иностранных государств, являющихся членами Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) 2) Только на территории иностранных государств, являющихся членами Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ) 3) Только на территории иностранных государств, являющихся членами Международного валютного фонда 4) Только на территории иностранных государств, указанных в п.п. 1) и 2) 5) Только на территории иностранных государств, указанных в п.п. 2) и 3) 6) На территории любых иностранных государств См. Закон РФ от 10.12.03 № 173-ФЗ ""О валютном регулировании и валютном контроле"" Ст.12, п.п.1), 3) 31.4-43 Какое допускается отклонение по количеству товара, если в аккредитиве не содержится указания, что количество товара не должно увеличиваться и уменьшаться? 1) Допускает отклонение на 1% больше или на 1% меньше 2) Допускает отклонение на 5% больше или на 5% меньше 3) Допускает отклонение на 10% больше или на 10% меньше 4) Отклонение в количестве товара не допускается См. Унифицир. правила и обычаи междунар. торговой палаты (МТП) для документарных аккредитивов (УПО 500, 1993г.) Ст. 39 42.3.3-5 Отражаются ли в отчете по ф. 0409407 "Сведения о переводах физических лиц из РФ и в РФ в пользу физических лиц и расчетах физических лиц-резидентов с нерезидентами" переводы заработной платы? 1) Отражаются только переводы в РФ заработной платы в иностранной валюте в пользу физических лиц, находящихся на территории РФ 2) Отражаются только переводы в РФ заработной платы в валюте РФ в пользу физических лиц , поступившие с соответствующих счетов банков-нерезидентов, открытых в уполномоченных банках 3) Отражаются все переводы указанные переводы 4) Переводы заработной платы не подлежат отражению в указанном отчете См. Комментарий Департамента платежного баланса ЦБР к порядку составления отчетности по ф. 409402 409405 409407 ""Ответы на типовые вопросы по ф.409407"", п.3.4. 33.4-1 Какая из указанных проводок отражает зачисление рублей от продажи валюты на бирже на корсчет банка? 1) Дт.47403, Кт.30102 2) Дт.30102, Кт.47404 3) Дт.30110, Кт.47404 4) Каждая из проводок, указанных в п.п.2), 3) См. Положение №205-П от 05.12.02 ""Правила ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории РФ"", Часть II - Характеристика счетов п.4.58 29.10-2 На каком балансовом счете учитываются денежные средства, поступившие в РФ в адрес физического лица-нерезидента, не имеющего счета в уполномоченном банке? 1) На счете N 40909 2) На счете N 40910 3) На счете N 40912 4) На счете N 40913 См. Положение №205-П от 05.12.02 ""Правила ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории РФ"" П.4.51 (Рейтинг: 67%) 29.10-9 Подлежат ли переоценке доходы и расходы банка, полученные (выплаченные) в иностранной валюте? 1) Подлежат 2) Не подлежат См. Положение ЦБР №290 от 10.06.96 ""О порядке ведения бух. учета валютных операций в кредитных организациях"" Разд. IV, п. 1 29.3.1-4 На каком балансовом счете уполномоченный банк открывает счета для учета денежных средств и расчетов юридических лиц - нерезидентов ? 1) 40802 2) 40807 3) 40814 4) 40815 См. не задан Количество вопросов : 40 -------------------------------------------------------------------------------- Большие Банковские Тесты, Агентство ВЭП Список тестов (тест "Специалист валютного контроля (операции физических лиц, не явл. ИП)") ВАЛЮТНЫЕ ОПЕРАЦИИ Специалист валютного контроля (операции физических лиц, не явл. ИП) 4.1-4 Вправе ли банк установить для обменного пункта операцию по покупке иностранной валюты определенного государства в банкнотах, но запретить покупку монеты в валюте этого же государства? 1) Вправе 2) Вправе, только для монет в валюте, не относящейся к категории свободно конвертируемой валюы 3) Не вправе См. Инструкция ЦБР от 28.04.04 № 113-И ""О порядке открытия, закрытия, организации работы обменных пунктов и порядке осуществления уполномоченными банками отдельных видов банковских операций и иных.."" п.3.7. (Рейтинг: 80%) 4.4-5 Необходимо ли согласие владельца денежного знака иностранного государства для принятия банком этого знака на инкассо? 1) Да, во всех случаях 2) Да, за исключением случаев выявления денежных знаков, вызывающих сомнение в их подлинности (имеющих признаки подделки) 3) Нет, неплатежеспособные денежные знаки иностранных государств должны приниматься банками на инкассо в обязательном порядке См. Инструкция ЦБР от 28.04.04 № 113-И ""О порядке открытия, закрытия, организации работы обменных пунктов и порядке осуществления уполномоченными банками отдельных видов банковских операций и иных.."" п.п.4.21, 4.37. (Рейтинг: 75%) 4.4-2 Необходимо ли согласие владельца денежного знака иностранного государства для принятия банком на экспертизу, если во время операции денежный знак вызвал сомнение в его подлинности? 1) Да, необходимо 2) Нет, денежные знаки иностранных государств, вызывающие сомнения в их подлинности, должны приниматься банками на экспертизу в обязательном порядке См. Инструкция ЦБР от 28.04.04 № 113-И ""О порядке открытия, закрытия, организации работы обменных пунктов и порядке осуществления уполномоченными банками отдельных видов банковских операций и иных.."" п.4.21 (Рейтинг: 100%) 4.1-21 Вправе ли банк взимать с физических лиц плату за оформление и выдачу квитанции при приеме на инкассо денежных знаков иностранных государств (группы государств) и чеков? 1) Вправе, во всех случаях, в установленном порядке 2) Вправе, только в обменных пунктах в качестве комиссионного вознаграждения за совершение операций 3) Не вправе См. Инструкция ЦБР от 28.04.04 № 113-И ""О порядке открытия, закрытия, организации работы обменных пунктов и порядке осуществления уполномоченными банками отдельных видов банковских операций и иных.."" п.4.18, п.4.25. (Рейтинг: 94%) 2.1-1 Что понимается под категорией "иностранная валюта" в целях валютного регулирования и контроля? 1) Денежные знаки в виде банкнот, казначейских билетов, монеты, находящиеся в обращении и являющиеся законным средством наличного платежа на территории соответствующего иностранного государства (группы иностранных государств), а также изъятые или изымаемые из обращения, но подлежащие обмену указанные денежные знаки 2) Средства на банковских счетах и в банковских вкладах в денежных единицах иностранных государств и международных денежных или расчетных единицах 3) Ценные бумаги в иностранной валюте - платежные документы (чеки, векселя, аккредитивы и другие), фондовые ценности (акции, облигации) и другие долговые обязательства, выраженные в иностранной валюте 4) Ценности, указанные в п.1) и 2) 5) Все указанные ценности См. Закон РФ от 10.12.03 № 173-ФЗ ""О валютном регулировании и валютном контроле"" Ст.1, п.2) (Рейтинг: 58%) 4.4-1 Разрешается ли принимать от физических лиц денежные знаки иностранных государств для направления их на экспертизу в случаях, когда в заявлении клиента указываются его идентифицирующие данные на основании документа, которым является водительское удостоверение? 1) Разрешается, без ограничений 2) Разрешается, только при наличии соответствующего распоряжения по данному обменному пункту 3) Не разрешается См. Инструкция ЦБР от 28.04.04 № 113-И ""О порядке открытия, закрытия, организации работы обменных пунктов и порядке осуществления уполномоченными банками отдельных видов банковских операций и иных.."" п.4.37. (Рейтинг: 72%) 4.1-7 Разрешается ли банкам взимать комиссионное вознаграждение за совершение операций с наличной валютой и чеками? 1) Разрешается 2) Разрешается, только за совершение операций, не являющихся обязательными для обменных пунктов 3) Разрешается, только за выдачу наличной иностранной валюты и/или наличных рублей по кредитным и дебетным картам 4) Не разрешается См. Инструкция ЦБР от 28.04.04 № 113-И ""О порядке открытия, закрытия, организации работы обменных пунктов и порядке осуществления уполномоченными банками отдельных видов банковских операций и иных.."" п.4.24 (Рейтинг: 60%) 4.2-9 Какие ограничения установлены по сумме покупки и/или продажи наличной иностранной валюты физическими лицами в уполномоченных банках в целях валютного регулирования и контроля? 1) Не более суммы, равной в эквиваленте 1500 долл. США 2) Не более суммы, равной в эквиваленте 600 тыс. руб. 3) Не более суммы, равной в эквиваленте 100 000 долл. США 4) Ограничения установлены только по сумме продажи банком наличной иностранной валюты в сумме, эквивалентной 10 000 долл. США 5) Данные операции проводятся без ограничений См. Закон РФ от 10.12.03 № 173-ФЗ ""О валютном регулировании и валютном контроле"" Ст.9, п.3 раздел 5 (Рейтинг: 71%) 29.9-3 Какие из указанных сумм наличной иностранной валюты могут единовременно вывезти из РФ физические лица - резиденты без предоставления таможенным органам документов, подтверждающих, что вывозимая валюта была приобретена в РФ? 1) 500 долларов США 2) 3000 долларов США 3) 10000 долларов США 4) Все указанные суммы 5) Суммы, указанные в п.п.1) и 2) См. Закон РФ от 10.12.03 № 173-ФЗ ""О валютном регулировании и валютном контроле"" Ст.15, п.3 (Рейтинг: 48%) 42.3.9-2 Каков порядок действий уполномоченного банка (филиала) в случае отсутствия данных по всем показателям отчета по ф.0409667 "О внесении и возврате сумм резервирования"? 1) Банк (филиал) не представляет отчет 2) Банк (филиал) представляет отчет с пустыми строками и графами 3) Банк (филиал) представляет отчет с пустыми строками и графами, в котором в поле "Признак отчета с нулевыми показателями" проставлен ноль 4) Банк (филиал) направляет в территориальное учреждение Банка России письмо, подтверждающее отсутствие в отчетном периоде операций, подлежащих отражению в отчете 0409667 5) Банк (филиал) совершает действия, указанные в п.п.2) и 4) 6) Банк (филиал) совершает действия, указанные в п.п. 3) и 4) См. Указание ЦБР от 16.01.04г. № 1376-У ""О перечне, формах и порядке составления и предоставления отчетности кредитных организаций в ЦБР"" Порядок составл.ипредоставл.отч.по ф.0409667, п.4. (Рейтинг: 89%) 4.6-38 Какой цвет в УФ-лучах имеет защитная нить на банкнотах достоинством в 100 долларов США выпуска 1996 года? 1) Красный 2) Зеленый 3) Синий 4) Фиолетовый См. Справочное издание ""Доллары США - основные средства защиты"" (Рейтинг: 100%) 4.6-39 В каких частях лицевой стороны банкноты достоинством в 50 долларов США указан серийный номер купюры? 1) В верхнем правом и нижнем левом углу купюры 2) В верхнем левом и нижнем правом углу купюры 3) В нижнем правом и нижнем левом углу купюры 4) В верхнем правом и верхнем левом углу купюры См. Справочное издание ""Доллары США - основные средства защиты"" (Рейтинг: 81%) 4.6-40 Какой цвет имеет цифровое обозначение номинала в правом нижнем углу банкноты достоинством в 100 долларов США,, если смотреть на банкноту сверху вниз прямо? 1) Темно-фиолетовый 2) Черный 3) Серый 4) Зеленый См. Справочное издание ""Доллары США - основные средства защиты"" (Рейтинг: 77%) 4.6-41 Какое изображение используется в качестве водяного знака на купюре достоинством в 20 долларов США серии 2004 года? 1) Цифровое изображение номинала банкноты 2) Изображение "Белого дома" 3) Изображение серийного номера банкноты 4) Изображение, повторяющее портрет на купюре См. Справочное издание ""Доллары США - основные средства защиты"" (Рейтинг: 100%) 1.3-2 Какой из указанных документов определяет порядок вывоза физическими лицами из РФ наличной иностранной валюты? 1) Письмо ЦБ РФ от 24.03.99 № 104-Т 2) Положение ЦБ РФ от 12.01.2000 №105-П 3) Письмо ЦБ РФ от 02.09.94 № 107 4) Федеральный Закон от 10.12.2003 №173--ФЗ 5) Документы, перечисленные в п.п. 2) и 4) См. Закон РФ от 10.12.03 № 173-ФЗ ""О валютном регулировании и валютном контроле"" , Законы РФ Статья 15, п.п. 2 - 5 (Рейтинг: 100%) 3.13-34 Бумага каких банкнот Банка России, находящихся в обращении, имеет водяные знаки? 1) Банкнот всех номиналов 2) Только банкнот номиналом 10, 50, 100, 500 и 1000 рублей 3) Только банкнот номиналом 50, 100, 500 и 1000 рублей 4) Только банкнот номиналом 100, 500 и 1000 рублей 5) Только банкнот номиналом 500 и 1000 рублей См. Письмо ЦБР от 24 ноября 2000 г. N 29-5-10/3687 ""Описание банкноты Банка России образца 1997 года достоинством 1000 рублей"" , Сообщение ЦБР от 3 октября 1997 г. Об описании банкнот и монет Банка России образца 1997 г., вводимых в обращение с 1 января 1998 г. (Рейтинг: 97%) 4.1-27 Где должна находиться копия положительного заключения территориального учреждения Банка России по месту открытия (новому местонахождению) обменного пункта? 1) На стенде обменного пункта 2) В отдельном досье в обменном пункте 3) В пакете документов по данному обменному пункту в кредитной организации См. Инструкция ЦБР от 28.04.04 № 113-И ""О порядке открытия, закрытия, организации работы обменных пунктов и порядке осуществления уполномоченными банками отдельных видов банковских операций и иных.."" п.2.1.7. (Рейтинг: 78%) 4.1-3 Где разрешается банкам совершать операции с наличной валютой и чеками? 1) В обменных пунктах 2) В дополнительных офисах 3) В операционных кассах вне кассового узла 4) Во всех указанных местах 5) В местах, указанных в п.1) и 2) См. Инструкция ЦБР от 28.04.04 № 113-И ""О порядке открытия, закрытия, организации работы обменных пунктов и порядке осуществления уполномоченными банками отдельных видов банковских операций и иных.."" п.4.43. (Рейтинг: 90%) 4.1-8 Кем устанавливаются тарифы комиссионного вознаграждения за совершение операций с наличной валютой и чеками в обменном пункте филиала банка? 1) Территориальным учреждением Банка России 2) Головным банком 3) Самим филиалом 4) Обменным пунктом 5) Могут устанавливаться как головным банком, так и самим филиалом См. Инструкция ЦБР от 28.04.04 № 113-И ""О порядке открытия, закрытия, организации работы обменных пунктов и порядке осуществления уполномоченными банками отдельных видов банковских операций и иных.."" п.4.24. (Рейтинг: 67%) 4.1-10 Кем устанавливаются курсы иностранных валют, используемые для совершения операций с иностранной валютой в обменном пункте? 1) Руководителем кредитной организации (филиала) по согласованию с территориальным управлением ЦБ РФ 2) Руководителем кредитной организации (филиала) или уполномоченным должностным лицом 3) Правлением кредитной организации 4) Кредитным советом кредитной организации 5) Главным бухгалтером кредитной организации (филиала) См. Инструкция ЦБР от 28.04.04 № 113-И ""О порядке открытия, закрытия, организации работы обменных пунктов и порядке осуществления уполномоченными банками отдельных видов банковских операций и иных.."" п.4.26. (Рейтинг: 100%) 4.1-6 Допускается ли установление разных курсов покупки и продажи для разных обменных пунктов одного банка? 1) Запрещается 2) Разрешается с отметкой в приказе по банку 3) Разрешается при уведомлении территориального управления ЦБ РФ См. Инструкция ЦБР от 28.04.04 № 113-И ""О порядке открытия, закрытия, организации работы обменных пунктов и порядке осуществления уполномоченными банками отдельных видов банковских операций и иных.."" п.4.27. (Рейтинг: 88%) 4.1-11 Допускается ли изменение банком курса покупки и продажи наличной иностранной валюты в обменном пункте в течение операционного дня? 1) Допускается, без каких-либо ограничений 2) Допускается, с обязательным оформлением приказа или распоряжения при каждом изменении курса 3) Допускается, только в случаях изменения официального курса иностранной валюты Банком России 4) Допускается, при условии уведомления территориального учреждения Банка России 5) Запрещается См. Инструкция ЦБР от 28.04.04 № 113-И ""О порядке открытия, закрытия, организации работы обменных пунктов и порядке осуществления уполномоченными банками отдельных видов банковских операций и иных.."" п.4.28. (Рейтинг: 86%) 4.1-12 Вправе ли банки устанавливать ограничения по достоинству (номиналу) и году эмиссии денежных знаков иностранных государств (группы государств) при осуществлении операций с наличной валютой? 1) Вправе, без каких либо ограничений 2) Вправе, при условии размещения соответствующей информации на стенде обменного пункта 3) Вправе, только при совершении операций по покупке наличной валюты 4) Не вправе См. Инструкция ЦБР от 28.04.04 № 113-И ""О порядке открытия, закрытия, организации работы обменных пунктов и порядке осуществления уполномоченными банками отдельных видов банковских операций и иных.."" п.4.31. (Рейтинг: 83%) 45.6-7 С какого момента вправе начать работу обменный пункт кредитной организации (филиала)? 1) Только после получения положительного заключения территориального учреждения Банка России 2) С момента регистрации обменного пункта Банком России 3) С момента выхода соответствующего решения уполномоченного органа управления кредитной организации См. Инструкция ЦБР от 28.04.04 № 113-И ""О порядке открытия, закрытия, организации работы обменных пунктов и порядке осуществления уполномоченными банками отдельных видов банковских операций и иных.."" п.1.5. (Рейтинг: 67%) 45.6-4 Где кредитная организация (филиал) вправе открывать обменные пункты? 1) Только в пределах территории, подведомственной территориальному учреждению Банка России, осуществляющему надзор за деятельностью соответствующей кредитной организации (филиала) 2) Как на территории, подведомственной территориальному учреждению Банка России, осуществляющему надзор за деятельностью соответствующей кредитной организации (филиала), так и вне этой территории 3) Только в пределах своего местанахождения (унитарного административного образования) См. Инструкция от 14.01.2004 № 109-И ""О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций"" п.9.8., Инструкция ЦБР от 28.04.04 № 113-И ""О порядке открытия, закрытия, организации работы обменных пунктов и порядке осуществления уполномоченными банками отдельных видов банковских операций и иных.."" п.1.1. (Рейтинг: 67%) 4.4-10 Каким из указанных способов могут быть выданы кредитной организацией денежные средства физическому лицу за принятые от него на инкассо денежные знаки иностранных государств или чеки, после получения от инкассирующего банка соответствующего возмещения? 1) Сумма может быть выплачена в наличной иностранной валюте 2) Сумма может быть выплачена в наличной валюте Российской Федерации по курсу иностранной валюты на текущую дату 3) Сумма может быть зачислена на счет физического лица в соответствующей иностранной валюте 4) Всеми указанными способами 5) Способами, указанными в п.п.1) и 2) 6) Способами, указанными в п.п.1) и 3) См. Инструкция ЦБР от 28.04.04 № 113-И ""О порядке открытия, закрытия, организации работы обменных пунктов и порядке осуществления уполномоченными банками отдельных видов банковских операций и иных.."" п.4.41. (Рейтинг: 61%) 4.2-5 Какие из указанных операций с наличной валютой могут совершаться в обменных пунктах? 1) Замена поврежденного денежного знака иностранного государства на неповрежденный денежный знак другого иностранного государства 2) Покупка поврежденного денежного знака иностранного государства за наличную валюту Российской Федерации 3) Размен денежных знаков иностранного государства на денежные знаки другого иностранного государства 4) Все указанные операции могут совершаться в обменных пунктах 5) Операции, указанные в п.п.1) и 2) См. Инструкция ЦБР от 28.04.04 № 113-И ""О порядке открытия, закрытия, организации работы обменных пунктов и порядке осуществления уполномоченными банками отдельных видов банковских операций и иных.."" п.3.1. (Рейтинг: 55%) 4.2-4 Какое лицо может представлять интересы физического лица, действуя от его имени, при обращении в обменный пункт для совершения операции с наличной валютой или чеками? 1) Организация 2) Другое физическое лицо 3) Только близкие родственники физического лица 4) Сам банк 5) Любое из указанных лиц См. Инструкция ЦБР от 28.04.04 № 113-И ""О порядке открытия, закрытия, организации работы обменных пунктов и порядке осуществления уполномоченными банками отдельных видов банковских операций и иных.."" п.4.9. (Рейтинг: 100%) 4.1-25 Операции с какой наличной иностранной валютой могут совершать банки с физическими лицами? 1) С наличной иностранной валютой любого иностранного государства 2) С наличной иностранной валютой тех иностранных государств, с банками которых имеются корреспондентские отношения банка 3) С наличной иностранной валютой, курс которой к рублю устанавливается Банком России 4) С наличной иностранной валютой, курс которой позволяет банку иметь прибыль от совершения валютно-обменных операций 5) Только с валютами, операции по покупке-продаже которых производит ЦБ РФ на ММВБ См. Инструкция ЦБР от 28.04.04 № 113-И ""О порядке открытия, закрытия, организации работы обменных пунктов и порядке осуществления уполномоченными банками отдельных видов банковских операций и иных.."" п.4.4. (Рейтинг: 81%) 4.2-12 Какая (какие) из перечисленных операций является (являются) обязательной при совершении банками операций с наличной иностранной валютой с физическими лицами? 1) Покупка и продажа наличной иностранной валюты за наличные рубли 2) Прием денежных знаков иностранных государств (группы государств), вызывающих сомнение в их подлинности, для направления на экспертизу 3) Прием денежных знаков Банка России, вызывающих сомнение в их подлинности, для направления на экспертизу 4) Операции, указанные в п.1) и 2) 5) Операции, указанные в п.п.2) и 3) См. Инструкция ЦБР от 28.04.04 № 113-И ""О порядке открытия, закрытия, организации работы обменных пунктов и порядке осуществления уполномоченными банками отдельных видов банковских операций и иных.."" п.3.3. (Рейтинг: 45%) 5.9-5 На каких лиц распространяется Указание ЦБР от 04.05.2005 г. №1574-У? 1) На граждан РФ 2) На резидентов, являющихся физическими лицами-индивидуальными предпринимателями 3) На резидентов, являющихся юридическими лицами 4) На лиц, указанных в п.п.1) и 2) 5) На лиц, указанных в п.п. 2) и 3) 6) На всех указанных лиц См. Указание ЦБР от 4 мая 2005 г. N 1574-У ""Об открытии резидентами, являющимися физическими лицами - индивидуальными предпринимателями и юридическими лицами, счетов в банках за пределами территории Российской Федерации"" (Рейтинг: 90%) 5.9-7 На территории какого из перечисленных государств может быть расположен банк, в котором резидент-юридическое лицо открыл счет в валюте РФ ТОЛЬКО после предварительной регистрации в налоговых органах? 1) На территории Великобритании 2) На территории Республики Науру 3) На территории Республики Нигерия 4) На территории любого из государств, перечисленных в п.п.2) и 3) 5) На территории любого из перечисленных государств 6) Счета, открываемые резидентами в валюте РФ за рубежом, не подлежат предварительной регистрации См. Указание ЦБР от 4 мая 2005 г. N 1574-У ""Об открытии резидентами, являющимися физическими лицами - индивидуальными предпринимателями и юридическими лицами, счетов в банках за пределами территории Российской Федерации"" (Рейтинг: 75%) 47.2.3-47 Какому коду соответствует данная операция: Привалов Е.Ю. (паспорт V-НК № 749593) вносит на расчетный счет ООО "Свобода", находящегося на обслуживании в банке с января 2001г. 500 тыс. руб. с назначением платежа "внесение в уставный капитал".? 1) 4006 2) 1008 3) 1002 4) 7001 5) 6001/901 6) Операция не подлежит обязательному контролю и не содержит признаков необычных сделок См. Положение ЦБР от 20.12.2002 № 207-П ""О порядке представления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений..."" Приложение 3, Федеральный закон от 07.08.01г. №115-ФЗ ""О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем"" ст. 6 (Рейтинг: 80%) 29.6-11 Может ли перевод иностранной валюты из РФ и получение переведенной иностранной валюты в РФ, осуществляемые без открытия счета в уполномоченном банке, производиться представителем физического лица? 1) Может 2) Может производиться только перевод валюты 3) Может производиться только получение валюты 4) Не может См. Закон РФ от 10.12.03 № 173-ФЗ ""О валютном регулировании и валютном контроле"" Ст.14, п.3., Гражданский Кодекс РФ Ст.185, п.1 (Рейтинг: 79%) 41.17-47 Какие требования установлены Центральным банком РФ в отношении соотношения размера ипотечного покрытия и объема эмиссии облигаций с ипотечным покрытием для кредитных организаций-эмитентов? 1) Оно не может быть выше 50% 2) Оно не может быть ниже 50% 3) Оно не может быть выше 100% 4) Оно не может быть ниже 100% См. Инструкция ЦБР от 31 марта 2004 г. N 112-И ""Об обязательных нормативах кредитных организаций, осуществляющих эмиссию облигаций с ипотечным покрытием"" п.2.4. (Рейтинг: 88%) 42.3.11-3 Какие из указанных ниже финансовых инструментов относятся к числу производных финансовых инструментов в целях отчетности по форме 0409405? 1) Валютные опционы 2) Процентные опционы 3) Соглашения о валютных или процентных свопах 4) Обращающиеся финансовые фьючерсы 5) Финансовые инструменты, перечисленные в п.п. 1) - 3) 6) Все перечисленные финансовые инструменты См. Указание ЦБР от 16.01.04г. № 1376-У ""О перечне, формах и порядке составления и предоставления отчетности кредитных организаций в ЦБР"" Порядок составл.и предоставл.отч.по ф.0409405, п. I.8, абзац 2 (Рейтинг: 93%) 41.17-48 Каково числовое значение норматива максимального соотношения совокупной суммы обязательств кредитной организации - эмитента перед кредиторами, которые в соответствии с федеральными законами имеют приоритетное право на удовлетворение своих требований перед владельцами облигаций с ипотечным покрытием, и собственных средств (капитала) кредитной организации - эмитента? 1) 20 % 2) 50 % 3) 75 % 4) 100 % См. Инструкция ЦБР от 31 марта 2004 г. N 112-И ""Об обязательных нормативах кредитных организаций, осуществляющих эмиссию облигаций с ипотечным покрытием"" п.2.5. 31.6-1 Как называется операция, при которой банк, действуя на основании инструкций и финансовых документов одной стороны, получает платеж от другой стороны и выдает ей финансовые документы? 1) Документарное инкассо 2) Документарный аккредитив 3) Чистое инкассо 4) Форфейтинг См. Унифицир. правила по инкассо (публикация Междунар. торговой палаты №522) в ред. 1995г. Ст. 2 (Рейтинг: 27%) 4.2-10 Какие из перечисленных операций могут осуществлять подразделения банка, совершающие операции с наличной валютой и чеками? 1) Выплаты наличной иностранной валюты по переводам в Российскую Федерацию без открытия банковского счета в пользу физического лица 2) Продажа чеков за счет средств на счетах физических лиц в иностранной валюте 3) Выдача наличной валюты Российской Федерации со счетов физических лиц в иностранной валюте 4) Все указанные операции 5) Операции, указанные в п.п.1) и 2) 6) Совершение всех указанных операций не допускается в подразделениях банка, совершающих операции с наличной валютой и чеками См. Инструкция ЦБР от 28.04.04 № 113-И ""О порядке открытия, закрытия, организации работы обменных пунктов и порядке осуществления уполномоченными банками отдельных видов банковских операций и иных.."" п.3.2. (Рейтинг: 67%) 4.1-22 Кем устанавливаются тарифы на покупку и продажу чеков в иностранной валюте за наличные рубли в обменных пунктах? 1) Территориальными учреждениями Банка России 2) Руководителями кредитных организаций (филиалов) 3) Руководителями кредитных организаций (филиалов) или уполномоченными должностными лицами банков (филиалов) 4) Кассирами обменных пунктов См. Инструкция ЦБР от 28.04.04 № 113-И ""О порядке открытия, закрытия, организации работы обменных пунктов и порядке осуществления уполномоченными банками отдельных видов банковских операций и иных.."" 4.24. 4.1-5 Чей адрес и телефон должны быть указаны в информации для обращений и жалоб физических лиц, связанных с работой обменного пункта, размещенной на стенде обменного пункта? 1) Адрес и телефон обменного пункта 2) Адрес и телефон кредитной организации (филиала), которой принадлежит данный обменный пункт 3) Адрес и телефон территориального учреждения Банка России 4) Адрес и телефон налоговой инспекции по данному району См. Инструкция ЦБР от 28.04.04 № 113-И ""О порядке открытия, закрытия, организации работы обменных пунктов и порядке осуществления уполномоченными банками отдельных видов банковских операций и иных.."", Приложение №2 (Рейтинг: 67%) 42.2.1-1 В какие сроки уполномоченные банки, не имеющие филиалов, представляют данные о движении наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте в территориальные учреждения Банка России, осуществляющие надзор за их деятельностью? 1) Ежемесячно, не позднее 3-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным 2) Не позднее 10-го числа месяца, следующего за отчетным 3) Ежемесячно, не позднее 5-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным См. Указание ЦБР от 16.01.04г. № 1376-У ""О перечне, формах и порядке составления и предоставления отчетности кредитных организаций в ЦБР"" Форма отч.0409601, п.1.3. 42.2.1-2 По какой форме предоставляются сведения об операциях банка с наличной иностранной валютой и чеками в иностранной валюте? 1) Форма 0409602 2) Форма 0409401 3) Форма 0409601 См. Указание ЦБР от 16.01.04г. № 1376-У ""О перечне, формах и порядке составления и предоставления отчетности кредитных организаций в ЦБР"" Форма отч.0409601 (Рейтинг: 75%) 42.2.1-3 Должны ли филиалы уполномоченных банков самостоятельно представлять "Отчет об операциях с наличной иностранной валютой и чеками в иностранной валюте" в территориальные учреждения Банка России, осуществляющие надзор за их деятельностью? 1) Должны, во всех случаях 2) Должны, только филиалы, зарегистрированные с головным офисом банка в разных территориальных учреждениях Банка России 3) Не должны См. Указание ЦБР от 16.01.04г. № 1376-У ""О перечне, формах и порядке составления и предоставления отчетности кредитных организаций в ЦБР"" Форма отч.0409601 Общ.полож.п.1.3. (Рейтинг: 40%) 42.2.1-4 В каком порядке уполномоченный банк должен предоставлять в Банк России отчетность по форме N 0409601, если она содержит только нулевые показатели? 1) В поле "Признак отчета с нулевыми показателями" титульного листа отчета проставляется ноль, остальные графы и строки отчета не заполняются 2) В Банк России направляется уведомление установленной формы, подтверждающее отсутствие в отчетном периоде операций, подлежащих отражению в указанной отчетности 3) Отчет оформляется в общем порядке, при этом во всех соответствующих строках проставляются нулевые показатели, пропуски не допускаются См. Указание ЦБР от 16.01.04г. № 1376-У ""О перечне, формах и порядке составления и предоставления отчетности кредитных организаций в ЦБР"" Форма отч.0409601 п.1.7. 42.1-9 Какой срок хранения отчетности кредитной организации (филиала), составленной на бумажных носителях, установлен Банком России? 1) Не менее 1 года 2) Не менее 3-х лет 3) Не менее 5-ти лет 4) Не менее 10 лет 5) Банки самостоятельно определяют срок хранения отчетности См. Указание Банка России от 16.01.04г. № 1375-У ""О правилах составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации"" п.7 (Рейтинг: 90%) 42.1-8 Как определяется дата представления отчетности на бумажных носителях в Банк России? 1) По дате фактической передачи ее в Банк России 2) По дате отправления, обозначенная в штемпеле почтового предприятия 3) По дате поступления отчетности в Банк России не зависимо от даты, обозначенной в штемпеле 4) По любой из дат, указанных в п.1) и п.3) 5) По любой из дат, указанных в п.1) и п.2) См. Указание Банка России от 16.01.04г. № 1375-У ""О правилах составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации"" п.8 (Рейтинг: 91%) 29.6-13 В каких перечисленных ниже расчетных документах в поле "Назначение платежа" должен быть указан код вида валютной операции? 1) В платежном поручении на списание средств с транзитного валютного счета на текущий валютный счет резидента в другом банке 2) В платежном поручении на списание средств со специального счета "С" 3) В платежном поручении на списание средств со специального счета "Р1" 4) В платежном поручении на возврат суммы резервирования, внесенной нерезидентом со своего специального счета 5) В документах, указанных в п.п. 1) и 2) 6) В документах, указанных в п.п. 2) и 4) См. Инструкция ЦБР от 15.06.04 г. N 117-И ""О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке учета ..."" п.п.1.12-1.14 (Рейтинг: 34%) 2.1-4 Какие из указанных категорий граждан являются "нерезидентами" в целях валютного контроля по законодательству РФ? 1) Граждане РФ, признаваемые постоянно проживающими в иностранном государстве по законодательству этого государства 2) Юридические лица, созданные в соответствии с законодательством иностранных государств и имеющие местонахождение за пределами территории Российской Федерации 3) Юридические лица, созданные в соответствии с законодательством РФ, но имеющие местонахождение за пределами территории Российской Федерации 4) Все указанные лица являются нерезидентами 5) Лица, указанные в п.п.1) и 2) См. Закон РФ от 10.12.03 № 173-ФЗ ""О валютном регулировании и валютном контроле"" Ст.1, п.6) и п.7) (Рейтинг: 13%) 3.18-20 Какие данные указывает клиент в заявлении о проверки подлинности банкнот иностранных государств? 1) Наименование валюты 2) Номинал валюты 3) Количество сдаваемых банкнот 4) Все указанные данные 5) Данные, указанные в п. 1) и 2) 6) Данные, указанные в п. 1) и 3) См. Положение № 199-П от 9.10.02г. "" О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях (КО) на территории РФ"", Раздел 9. Совершение операций с наличной иностранной валютой п.9.15. (Рейтинг: 17%) 17.3-12 Какие документы должен представить в уполномоченный банк резидент-физическое лицо для осуществления перевода иностранной валюты в целях дарения близкому родственнику-резиденту без открытия счета? 1) Документ, удостоверяющий личность отправителя 2) Договор дарения 3) Документ, подтверждающий происхождение иностранной валюты 4) Документ, подтверждающий родство отправителя и получателя 5) Документы, перечисленные в п.п. 1), 2), 4) 6) Все перечисленные документы См. Закон РФ от 10.12.03 № 173-ФЗ ""О валютном регулировании и валютном контроле"" Статья 14 п.3 ч.2) Статья 23 п.1 ч.1), п.4 ч. 1) (Рейтинг: 55%) 17.3-9 Имеет ли право нерезидент осуществлять переводы без открытия счета в валюте Российской Федерации за пределы Российской Федерации? 1) Имеет 2) Не имеет См. Закон РФ от 10.12.03 № 173-ФЗ ""О валютном регулировании и валютном контроле"" Статья 5, ч.2 (Рейтинг: 100%) 17.3-7 Какие из перечисленных валютных операций могут производиться без открытия валютного счета? 1) Переводы из Российской Федерации иностранной валюты физическими лицами -резидентами 2) Переводы в Российскую Федерацию иностранной валюты физическими лицами - резидентами 3) Получение физическим лицом - резидентом переведенной в его адрес иностранной валюты 4) Все перечисленные операции 5) Только операции, перечисленные в п.п. 1) и 2) См. Закон РФ от 10.12.03 № 173-ФЗ ""О валютном регулировании и валютном контроле"" Ст.14, п.3 - 5) (Рейтинг: 89%) 29.6-9 Какой документ ЦБР регламентирует ограничение суммы перевода физического лица - резидента из Российской Федерации без открытия банковских счетов? 1) Указание ЦБР от 30 марта 2004 г. N 1410-У 2) Указание ЦБР от 30 марта 2004 г. N 1411-У 3) Указание ЦБР от 30 марта 2004 г. N 1412-У 4) Указание ЦБР от 01 апреля 2004 г. N 1417-У См. Указание ЦБР от 30.03.2004 № 1412-У ""Об установлении суммы перевода физическим лицом - резидентом из РФ без открытия счета"" п.1 (Рейтинг: 88%) 17.3-5 Кто может осуществить перевод иностранной валюты в Российскую Федерацию на имя физического лица - резидента? 1) Само физическое лицо - резидент 2) Нерезидент - физическое лицо 3) Нерезидент - юридическое лицо 4) Лица, указанные в п.п. 2) и 3) 5) Все указанные лица См. Закон РФ от 10.12.03 № 173-ФЗ ""О валютном регулировании и валютном контроле"" Ст.6., Ст.12, п.6. (Рейтинг: 80%) 29.6-4 В какой валюте банк имеет право производить выплату средств, поступающих из-за границы в виде переводов в пользу физических лиц? 1) Только в рублях 2) Только в валюте перевода 3) Только в долларах США 4) Резидентам - в рублях, нерезидентам - в валюте перевода 5) В любой валюте по выбору получателя, в том числе, в валюте, отличной от валюты перевода См. не задан (Рейтинг: 82%) 29.9-1 Какую сумму должен указать резидент-физическое лицо в таможенной декларации при единовременном вывозе из РФ 18 000 долларов США, при условии, что 9000 долларов США были ранее ввезены в РФ при соблюдении требований законодательства РФ, что подтверждается соответствующей таможенной декларацией? 1) 18 000 долларов США 2) 9 000 долларов США 3) 6 000 долларов США 4) Указанная сумма не подлежит декларированию См. Закон РФ от 10.12.03 № 173-ФЗ ""О валютном регулировании и валютном контроле"" Статья 15, п.3 (Рейтинг: 64%) 29.9-4 Какие обстоятельства дают право резиденту-физическому лицу единовременно вывезти из РФ ценные бумаги, выпущенные правительством США, на сумму 150 000 долларов США? 1) Наличие, помимо российского гражданства, гражданства иного государства 2) Предоставление таможенным органам документов, подтверждающих ввоз или перевод в РФ указанных бумаг 3) Декларирование ценных бумаг в установленном порядке 4) Наличие обстоятельств, перечисленных в п.п. 1) и 2) 5) Наличие обстоятельств, перечисленных в п.п. 2) и 3) 6) Наличие всех перечисленных обстоятельств См. Закон РФ от 10.12.03 № 173-ФЗ ""О валютном регулировании и валютном контроле"" Статья 15 п.2 (Рейтинг: 80%) 29.6-12 Какие из перечисленных ниже сведений должны быть указаны в платежном поручении, оформленном банком на основании распоряжения нерезидента-физического лица, при осуществлении перевода на территории РФ в валюте РФ со счета указанного нерезидента ? 1) Паспортные данные отправителя 2) Код вида валютной операции 3) Номер ПС 4) реквизиты контракта, являющегося основанием для перевода 5) Сведения, перечисленные в п.п. 2), 3) и 4) 6) Сведения, перечисленные в п.п. 1) и 2) См. Инструкция ЦБР от 15.06.04 г. N 117-И ""О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке учета ..."" п.1.3. (Рейтинг: 50%) 2.1-11 Какой статус в целях валютного контроля имеет лицо без гражданства при наличии вида на жительство в Российской Федерации? 1) Резидент 2) Нерезидент См. Закон РФ от 10.12.03 № 173-ФЗ ""О валютном регулировании и валютном контроле"" Статья 1 п.1 р.6 б), Федеральный закон от 25 июля 2002 г. N 115-ФЗ ""О правовом положении иностранных граждан в Российской Федерации"" Статья 2 (Рейтинг: 87%) 6.14-24 На какие счета нерезидента может быть зачислена сумма возвращаемого перевода, направленного нерезидентом из РФ без открытия счета? 1) 40909 2) 40910 3) 40912 4) 40913 5) На счета, указанные в п.п. 1) и 3) 6) На счета, указанные в п.п. 2) и 4) См. Положение №205-П от 05.12.02 ""Правила ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории РФ"" (Рейтинг: 15%) 29.2.4-7 При совершении каких валютных операций резидент обязан в составе документов валютного контроля предоставлять в уполномоченный банк справку о поступлении валюты РФ? 1) При перечислении (предоставлении) резидентом нерезиденту денежных средств в валюте РФ по договору займа 2) При зачислении на счет резидента денежных средств в валюте РФ, предоставленных резиденту нерезидентом по договору займа 3) При зачислении на счет резидента денежных средств в валюте РФ, возвращаемых резиденту нерезидентом по договору займа 4) При совершении всех указанных операций 5) При совершении операций, указанных в п.п.1) и 3) 6) При совершении операций, указанных в п.п.2) и 3) См. Инструкция ЦБР от 15.06.04 г. N 117-И ""О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке учета ..."" п.2.3.2. (Рейтинг: 100%) 17.1-11 Когда порядок и условия проведения операций по переводу денежных средств по поручениям физических лиц без открытия счета, установленные банком, считаются принятыми физическим лицом, осуществляющим перевод? 1) После ознакомления физическим лицом с данным порядком и условиями 2) После подписания физическим лицом документа на перечисление денежных средств 3) После внесения денег в кассу банка См. Положение ЦБР от 01.04.03г. №222-П ""О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в РФ"" п.1.2.2. (Рейтинг: 71%) 17.1-13 Вправе ли банк, имеющий обязательства по переводу денежных средств от разных плательщиков-физических лиц в адрес одного и того же физического лица, перечислить все денежные средства одной суммой? 1) Вправе 2) Вправе, только если денежные средства были приняты от физических лиц для перевода без открытия счета 3) Вправе, только если все средства были приняты одним операционным днем 4) Не вправе См. Положение ЦБР от 01.04.03г. №222-П ""О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в РФ"" п.1.2.3. (Рейтинг: 29%) 17.1-14 Кем устанавливается форма документа, предназначенного для его представления/заполнения физическими лицами при перечислении денежных средств без открытия банковского счета? 1) Банком, принимающим денежные средства для перевода 2) Получателями денежных средств 3) Физическими лицами - плательщиками, самостоятельно 4) Форма документа может быть установлена любым из указанных лиц 5) Форма документа может быть установлена любым из лиц, указанных в п.п.1) и 2) 6) Форма документа установлена Банком России См. Положение ЦБР от 01.04.03г. №222-П ""О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в РФ"" п.1.2.3. (Рейтинг: 32%) 17.4-2 На каком балансовом счете учитываются суммы переводов в иностранной валюте, поступивших физическим лицам - резидентам без открытия текущего счета? 1) 40909 2) 40910 3) 40911 См. Положение №205-П от 05.12.02 ""Правила ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории РФ"", Часть II - Характеристика счетов п.4.51. (Рейтинг: 100%) 17.4-6 Какое из указанных наименований балансового счета 40909 является правильным в соответствии с "Планом счетов"? 1) Переводы в валюте без открытия текущего счета 2) Переводы в Российскую Федерацию 3) Невыплаченные переводы из-за границы резидентам 4) Переводы резидентов без открытия текущего счета См. Положение №205-П от 05.12.02 ""Правила ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории РФ"", Часть II - Характеристика счетов (Рейтинг: 100%) 18.2-1 Какую операцию отражает проводка Дт 42301(840) , Кт 42301(810)? 1) Продажа иностранной валюты со счета физического лица 2) Покупка физическим лицом иностранной валюты за счет средств, находящихся на его рублевом счете См. Положение №205-П от 05.12.02 ""Правила ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории РФ"", Часть II - Характеристика счетов п.4.53. 29.8-4 Могут ли проценты по кредиту, выданному уполномоченным банком резиденту в иностранной валюте, погашаться в валюте Российской Федерации? 1) Могут, без ограничений 2) Могут только в случае отсутствия или недостатка средств на текущем валютном счете резидента 3) Могут только в случае, если это предусмотрено условиями кредитного договора 4) Могут, в случаях, указанных в п.п. 2) и 3) 5) Не могут См. Закон РФ от 10.12.03 № 173-ФЗ ""О валютном регулировании и валютном контроле"" Ст.5, п.2 (Рейтинг: 58%) 17.4-1 На каком балансовом счете учитываются суммы переводов в иностранной валюте, поступивших физическим лицам - нерезидентам без открытия текущего счета? 1) 40909 2) 40910 3) 40911 См. Положение №205-П от 05.12.02 ""Правила ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории РФ"", Часть II - Характеристика счетов п.4.51. (Рейтинг: 100%) 5.10-5 Что такое текущий счет физического лица, открываемый кредитной организацией в соответствии с требованиями Банка России к порядку совершения безналичных расчетов физическими лицами? 1) Банковский счет, открываемый физическому лицу в банке на основании договора банковского счета, предусматривающего совершение расчетных операций, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности 2) Банковский счет, открываемый физическому лицу в банке исключительно для получения денежных переводов 3) Банковский счет, открываемый физическому лицу в банке исключительно для отправки денежных переводов 4) Банковский счет, открываемый физическому лицу в банке только для осуществления одной операции См. Положение ЦБР от 01.04.03г. №222-П ""О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в РФ"" гл.1, п.1.1.1 (Рейтинг: 92%) 5.10-7 Где должны храниться документы, предоставленные физическим лицом для открытия банковского счета? 1) В архиве 2) В личном деле клиента 3) В юридическом деле клиента 4) В картотеке См. Положение ЦБР от 01.04.03г. №222-П ""О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в РФ"" п.1.1.5., Инструкция ЦБР от 14 сентября 2006 г. №28-И ""Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)"" п.10.1 (Рейтинг: 88%) Количество вопросов : 75 -------------------------------------------------------------------------------- Большие Банковские Тесты, Агентство ВЭП
